Будь-який бізнес, навіть прибутковий, може зіткнутися з несподіваними труднощами. Затримка платежів від клієнтів, несподівані витрати, зміни на ринку створюють ризик касових розривів. Це означає, що у разі кризи компанія ризикує не втриматися на плаву. Фінансова подушка безпеки – це не питання розкоші, а питання життєздатності бізнесу. Побудувати її нескладно, якщо розуміти, скільки відкладати, куди зберігати та коли доцільно використовувати.
Як розрахувати мінімальний розмір резерву
Перш за все, потрібно підрахувати щомісячні витрати бізнесу. До них належать оренда, зарплати, податки, комунальні платежі, підписки, логістика та інші регулярні витрати.
Потім визначте, скільки часу бізнес може працювати без прибутку. Рекомендується тримати резерв на період від трьох до шести місяців. Якщо ж ваш бізнес сезонний або має високі ризики, варто мати запас принаймні на півроку.
Наприклад, якщо щомісячні витрати складають 200 тисяч гривень, подушка має бути не меншою за 600 тисяч гривень. При цьому не враховуйте доходи, резерв призначений для “чорного дня”, коли прибуток відсутній.
Важливо оцінювати витрати реалістично, не ідеалізуючи ситуацію. Розрахунки варто уточнювати щокварталу, адже бізнес змінюється, і з ним змінюються фінансові потреби. Якщо доходи дуже нестабільні, має сенс відкладати більший відсоток.
Не забувайте враховувати витрати, що з’являються не щомісяця, а раз на рік. Наприклад, податкові платежі або сезонні закупівлі. Відповідна надбавка в розмірі 10–15% до базової суми резерву додасть бізнесу додаткової гнучкості та безпеки.
Де зберігати резерв: безпека і доступність
Резерв має бути легкодоступним, але не лежати просто на операційному рахунку або в готівці. Найкраще відкрити окремий рахунок або кілька рахунків. Один рахунок варто тримати для швидкого доступу у разі надзвичайних витрат, інший – для збереження більшої суми під невеликий відсоток.
Уникати варто зберігання всієї подушки у готівці – це небезпечно і неефективно. Якщо ви ФОП або власник малого бізнесу, зверніть увагу на банківські депозити чи рахунки з відсотками. Існують спеціальні фінансові продукти для бізнесу: короткострокові вкладення з можливістю швидкого зняття.
Не варто інвестувати резерв у ризиковані активи – криптовалюти, акції або венчурні проєкти. Гроші мають працювати безпечно і залишатися ліквідними. Навіть одноденна затримка доступу до коштів у критичний момент – це ризик.
Також важливо не тримати резерв у банках з нестабільною репутацією. Розподіліть суму між кількома інструментами для більшої безпеки. Якщо ваш банк підтримує корпоративний банкінг з функцією “цільових рахунків”, використовуйте цю можливість.
Це допоможе відокремити резерв від операційних коштів і зберегти дисципліну.
Інструменти для регулярного накопичення резерву
Накопичення резерву – це насамперед звичка. Щоб процес відкладання став автоматичним і не викликав труднощів, корисно використовувати відповідні інструменти.
Ось кілька категорій та прикладів:
Автоматизація накопичення:
- Автоматичне відрахування від прибутку на окремий рахунок
- Фінансові застосунки з нагадуваннями та аналітикою
- CRM-системи з функцією прогнозування витрат
Планування і контроль:
- Таблиці планування з фіксованими категоріями витрат
- Касові програми з підрахунком залишків
- Річний фінансовий план з резервом як окремим пунктом
Дисципліна та звички:
- Система Profit First для розподілу прибутку
- Встановлення “золотої межі” на основному рахунку
- Щотижневі фінансові сесії для підбиття підсумків
- Сповіщення про наближення витрат або перевитрат
Навіть 5% від кожного доходу – це початок. Ідея не в тому, щоб зібрати всю суму швидко, а щоб не припиняти накопичення. Якщо у вас команда, запровадьте цю практику як частину фінансової політики компанії. Регулярність формує звичку, а звичка – фінансову стабільність.
Коли і як використовувати фінансову подушку
Фінансова подушка – це не джерело коштів на будь-які потреби, а резерв для непередбачених ситуацій.
Використовувати її слід лише тоді, коли бізнес не має доходу або виникають форс-мажори – різке падіння замовлень, втрата ключового клієнта, затримки оплат, несподівані ремонти.
Залучати резерв для дрібних акцій чи знижок не рекомендується. Витрати з резерву мають супроводжуватись чітким рішенням і планом повернення коштів упродовж наступних місяців. Бо це тимчасовий захід, а не постійна практика.
Корисно вести журнал використання резерву – дата, причина, сума, план повернення. Це дисциплінує і допомагає зберігати контроль. Якщо частина коштів не повертається вчасно, варто переглянути внутрішні правила та політику.
Перед використанням резерву рекомендується консультуватись з фінансовим менеджером або бухгалтером. Після кожного використання потрібно починати поповнення резерву, щоб підтримувати фінансову стабільність бізнесу.
Фінансова подушка – це не просто гроші, а інструмент спокою, гнучкості та довговічності бізнесу. Якщо ви ще не маєте резерву, не варто чекати ідеального моменту. Почніть з малого: розрахуйте витрати, визначте суму резерву і зафіксуйте правила відкладання.
Такий спосіб допомагає уникнути поспішних рішень і зберегти репутацію компанії. Це запорука довіри для партнерів, клієнтів і команди. Ви перестаєте залежати від банківських обставин або випадковостей. А ваш бізнес має значно більше шансів пройти навіть через найпотужніші шторми.
