Любой бизнес, даже прибыльный, может столкнуться с неожиданными трудностями. Задержка платежей от клиентов, неожиданные издержки, конфигурации на рынке создают риск кассовых разрывов. Это означает, что в случае кризиса компания рискует не удержаться на плаву. Финансовая подушка безопасности – это не вопрос роскоши, а вопрос жизнеспособности бизнеса. Построить его несложно, если понимать, сколько откладывать, куда хранить и когда целесообразно использовать.
Как рассчитать минимальный размер резерва
Прежде всего нужно подсчитать ежемесячные расходы бизнеса. К ним относятся аренда, заработная плата, налоги, коммунальные платежи, подписки, логистика и другие регулярные расходы.
Затем определите, сколько времени бизнес может работать без прибыли. Рекомендуется держать резерв от трех до шести месяцев. Если ваш бизнес сезонный или имеет высокие риски, стоит иметь запас по крайней мере на полгода.
Например, если ежемесячные расходы составляют 200 тысяч гривен, подушка должна быть не менее 600 тысяч гривен. При этом не учитывайте доходы, резерв предназначен для «черного дня», когда прибыль отсутствует.
Важно оценивать затраты реалистично, не идеализируя ситуацию. Расчеты следует уточнять ежеквартально, ведь бизнес меняется, и с ним изменяются финансовые потребности. Если доходы очень нестабильны, имеет смысл откладывать больший процент.
Не забывайте учитывать расходы, появляющиеся не ежемесячно, а раз в год. К примеру, налоговые платежи или сезонные закупки. Соответствующая надбавка в размере 10–15% к базовой сумме резерва придаст бизнесу дополнительную гибкость и безопасность.
Где хранить резерв: безопасность и доступность
Резерв должен быть легкодоступным, но не лежать прямо на операционном счете или наличных. Лучше открыть отдельный счет или несколько счетов. Один счет следует держать для быстрого доступа при чрезвычайных затратах, другой – для сохранения большей суммы под небольшой процент.
Избегать следует хранение всей подушки в наличных – это опасно и неэффективно. Если вы ФЛП или владелец малого бизнеса, обратите внимание на банковские депозиты или счета с процентами. Есть особые денежные продукты для бизнеса: краткосрочные вложения с возможностью быстрого снятия.
Не стоит инвестировать резерв в рискованные активы – криптовалюты, акции или венчурные проекты. Деньги должны работать безопасно и оставаться ликвидными. Даже однодневная задержка доступа к средствам в критический момент – риск.
Также важно не держать резерв в банках с нестабильной репутацией. Распределите сумму между несколькими инструментами для большей безопасности. Если ваш банк поддерживает корпоративный банкинг с функцией целевых счетов, используйте эту возможность.
Это поможет отделить резерв от операционных средств и сохранить дисциплину.
Инструменты для регулярного накопления резерва
Накопление резерва – это, прежде всего, привычка. Чтобы процесс откладывания стал автоматическим и не вызывал затруднений, полезно использовать соответствующие инструменты.
Вот несколько категорий и примеров:
Автоматизация накопления:
- автоматический отчисление от прибыли на отдельный счет
- финансовые приложения с напоминаниями и аналитикой
- CRM-системы с функцией прогнозирования затрат
Планирование и контроль:
- таблицы планирования с фиксированными категориями затрат
- кассовые программы с подсчетом остатков
- годовой финансовый план с резервом как отдельным пунктом
Дисциплина и привычки:
- система Profit First для распределения прибыли
- Установление «золотой границы» на основном счете
- еженедельные финансовые сессии для подведения итогов
- Уведомление о приближении расходов или перерасходов
Даже 5% от каждого дохода – это начало. Идея не в том, чтобы собрать всю сумму быстро, а чтобы не прекращать накопление. Если у вас есть команда, введите эту практику как часть финансовой политики компании. Регулярность формирует привычку, а привычка – финансовую устойчивость.
Когда и как использовать финансовую подушку
Финансовая подушка – это не источник средств для любых нужд, а резерв для непредвиденных ситуаций.
Использовать ее следует только тогда, когда у бизнеса нет дохода или возникают форс-мажоры – резкое падение заказов, потеря ключевого клиента, задержки оплат, неожиданные ремонты.
Привлекать резерв для мелких акций или скидок не рекомендуется. Расходы из резерва должны сопровождаться четким решением и планом возврата средств в течение следующих месяцев. Потому что это временная мера, а не постоянная практика.
Полезно вести журнал использования резерва – дата, причина, сумма, план возврата. Это дисциплинирует и помогает сохранять контроль. Если часть средств не возвращается вовремя, пересмотреть внутренние правила и политику.
Перед использованием резерва рекомендуется консультироваться с финансовым менеджером или бухгалтером. После каждого использования нужно начинать пополнение резерва, чтобы поддерживать финансовую устойчивость бизнеса.
Финансовая подушка – это не просто деньги, а инструмент покоя, гибкости и долговечности бизнеса. Если у вас еще нет резерва, не стоит ждать идеального момента. Начните с малого: рассчитайте расходы, определите сумму резерва и зафиксируйте правила откладывания.
Такой способ помогает избежать спешных решений и сохранить репутацию компании. Это залог доверия для партнеров, клиентов и команды. Вы перестаете зависеть от банковских обстоятельств или случайностей. А ваш бизнес имеет гораздо больше шансов пройти даже через самые мощные штормы.
